出差的餐饮费怎么做表

出差的餐饮费可以根据其性质和用途的不同，分别计入“业务招待费”和“差旅费”进行账务处理。以下是具体的做表方法：

因业务需要而发生的出差餐饮费，应当计入招待费。

账务处理：借：管理费用—业务招待费用贷：现金等。

因出差人自身需要而发生的出差餐饮费，应当计入差旅费。

账务处理：借：管理费用—差旅费贷：现金等。

出差餐饮费报销单填写指南：

部门：填上出差人员所在部门。

出差人员姓名：填在出差人员这一栏目。

出差日期：填上出差开始至截止的日期。

出差事由：包括出差目的和主要内容，填写清楚即可。

报销日期：即填写该报销单的具体日期。

费用栏：如实填写实际发生的金额数目。